清朝末年,总督之子苏灿,一次在青楼遇到一个女人名依莲。为了追求依莲苏灿发誓要拿下天下第一,而这引起了反清金梅教吕步川的注意。因为苏灿会影响吕步川的计划,所以吕步川用计陷害苏灿一家,随后苏灿误打误撞进了另一分教火山教,在一世外高人的协助下,铲除了分教,老乞丐从中救下苏灿并传授其绝世武功。比武大会中苏灿救下无辜众人,却未预料到依莲牺牲,苏灿绝望中杀死了吕步川,却也因此隐匿江湖,再不出现。。青年警官邓逸思接手调查一起连环奸杀案,他仔细分析凶手的作案习惯与性格特征,终于在嫌疑犯陈永强再次作案时当场将其抓获。
然而令人奇怪的是,陈永强被捕入狱期间,奸杀案仍再度发生,据现场目击证人指证,这些案件仍为在警方监控中的陈永强所为。逸思对此奇怪现象百思不得其解,因为他自己就目睹陈永强在案发时间并未外出。在警局清洁工盲婆的指点下,他才发现陈是利用“元神出窍”的能力行凶,与此同时,他亦发现自己的女友晓文就是陈的下一目标,逸思遂在危急之时破坏陈的肉身,阻止了又一起奸杀案件。
奸杀案告破之后,紧接而来的是连环谋杀案,逸思在每个凶案现场,都看见了两个身着西装的怪人,逸思怀疑他们就是职业杀手,但每次两人都在不可能的情况下神秘失踪。他再次求助于盲婆,才知道凶手乃是中国古代传说中的“牛头马面”,他们专门把那些阳寿已尽却又命大的人送进阴间,而他又发现自己就是勾魂使者的下一个目标,为了躲过这一劫,逸思决定在女友的帮助下用假死来度过危难。。