汤镇业饰演的小海曾经是一名银行劫匪,抢钱逃跑过程中失手钱袋落入大海。小海良心未泯,准备洗手不干,他大哥却逼他再做一次,双方发生口角,激战中小海打伤大哥,大哥记恨小海,又怀疑小海私自吞并财产,誓要报仇。小海逃到一个偏僻的小山庄避风头等待时机去菲律宾,山庄庄主和其庄人阿威对性格内向的小海有偏见,百般言语讥讽,后庄主女儿小咪海外归来结识小海,二人渐生情愫,小海大哥最后通过阿威找到小海藏身之处,小海亦想与其大哥化解恩怨大哥假意和解,小海中计。双方交战中小海与其大哥双双从高空坠落,同归于尽。小咪得知后,含泪离开了伤心地。。早已忘记笑容为何物的混混山崎虎儿(长濑智也 饰),在替所属帮派新宿流星会催要债款时意外的被逗笑了。逗笑他的就是欠债人——落语(即单口相声)师林屋亭屯兵卫(西田敏行 饰)。于是,虎儿决定拜屯兵卫为师,学费就用债务来抵。游走于黑夜的帮派份子有了新的身份“林屋亭小虎”。
从没接触过落语的虎儿起初很头疼,意外的邂逅了曾经的落语天才,屯兵卫的次子谷中龙二(冈田准一 饰)。极富天分的龙二却执意要经营没有人气造型诡异的服装店“Dragon Soda”。二人的相识,在无形中也影响着对方。而虎儿也找到了属于自己的落语,把身边的事结合传统相声,打造出新的落语。每集一个小故事,即是历代相传的经典,也记录着现实里的点滴,或悲或喜。。